資產vs.負債是什麼?資產負債如何評估與應用觀念?

最後更新於 2020 年 10 月 14 日

房子是資產還是負債?車子是資產還是負債?這兩個可以說是大家普遍的兩個人生夢想,也許大部分的人都會說是「資產」,但房子與車子真的是資產嗎?退一步說,究竟什麼才是資產?什麼是負債?了解資產與負債的觀念後,又該怎麼評估,以及怎麼應用呢?讓我們繼續探索下去:

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有錢人用收入買入資產

有錢人用收入買入資產
有錢人用收入買入資產

真正的有錢人,會用收入來買入資產,並讓資產創造更多收入,再繼續投入到更多資產,形成正向循環,讓錢滾錢。

那究竟什麼是資產呢?(在這邊指的資產,不是會計學上的資產,而是理財上的資產。)

什麼是資產:把錢放進口袋

什麼是資產:能把錢放進口袋的
什麼是資產:能把錢放進口袋的

理財上的資產,指的是能(不斷)把錢放進口袋的東西。

廣義上來說的資產,是從擁有到失去這個資產時,口袋的錢變多了(包含價差及現金流),狹義上來說,就是能帶給我們穩定的正現金流

那麼資產究竟有哪些類型呢?(傳統四大資產點這

資產的類型

流動資產

流動資產指的是容易轉為現金的資產,現金本身就是一個最具流動性的資產,其他類型如:股票(註:只有賺錢或會穩定配息的股票才是資產哦!)。這類型資產因為變現速度快,具有快速轉為其他東西的優點,因此擁有這類型資產時,帶給我們的現金流往往不高,如:錢放在定存的利息,往往只有1%左右。

固定資產

固定資產指的是會長期持有、不易快速變現、且會折舊的資產,如:租金收入大於支出的房子、計程車司機的車子、賺錢的工廠設備等。擁有這類型資產的門檻往往較高,也會需要承擔維護、折舊成本,但若運用得當,可以帶給我們更多的現金流。

註:早期房市買壓大,有短期操作賺價差的可能性,但隨著環境變遷,且有了房地合一稅等限制後,多需持有數年後再變現,故回歸為固定資產。

無形資產

本身沒有實體,但卻仍然能夠為我們帶來收入的東西,稱為無形資產,如:智慧財產權、版權、專利權、商標權等。

什麼是負債:把錢掏出口袋

什麼是負債:把錢掏出口袋
什麼是負債:把錢掏出口袋

負債指的是會(不斷)把錢掏出口袋的東西,有時也是我們常常會誤認為「資產」的東西,這些東西往往需要定期花費維護費用來「養」。如:貸款買了房子卻空著等賣出,結果賣出價格也沒多多少,反而付出各種稅費跟利息,又或是買了高檔的車子,卻要花費各種保養、停車、稅費等。

有些東西只有全新的才有高價值,如:高檔車、電腦等,這類型的東西往往會是負債,因為在持有的瞬間,東西的價值就大幅減少,除非我們善加利用它來創造價值及現金流。

很多人會說,自住的房子是負債,原因是要不斷付出房屋税、地價稅、維修、甚至房貸的利息等費用,但漢克覺得「居住」的需求是必要的,沒有自住房就會需要花費租金,且自己的房子也較有歸屬感,因此這類型的必要需求應該歸在「人」這個層次,後面會詳細探索。

哪些是資產與負債:沒有絕對

資產vs.負債有哪些:沒有絕對的資產與負債
資產vs.負債有哪些:沒有絕對的資產與負債

從前面的房屋及車子例子,不難看出其實沒有絕對的資產與負債,端看我們怎麼使用同一個東西

例如一個名錶,可以讓我們展示高價值,進而談成大生意,為我們創造更多收入,這就是資產,但也可以只是為了炫富,買了並沒有為我們增加收入,反而付出購買的錢,這就是負債。

又或是跟銀行貸款,從貸款利息看起來是負債,因此如果拿去買奢侈品,不僅從口袋掏出利息,也把貸款的本金也掏的一乾二凈,當然就是更多的負債,但如果我們把借來的錢拿來投資更高獲利的資產,與利息相減之下反而有現金收入,就是我們的資產。

註:投資有賺有賠,請謹慎理財,漢克並不鼓勵超出自己能力的投資行為

如何評估資產與負債:用現金流概念評估

如何評估資產與負債:用現金流來評估
如何評估資產與負債:用現金流來評估

評估自己擁有的是資產或負債的方法,可以用現金流的概念來簡單計算,只要計算從擁有到失去這個東西所付出及得到的金錢,就可以知道是資產還是負債,同時如果再除以時間及買入時的價格,就可以粗略知道這個東西究竟是超級好的資產,還是只是蠅頭小利的資產。

不過「單純除以時間」是概略值,實際上應該透過「年化報酬率」來做計算才更精確,在這邊因主軸在資產與負債的概念說明,因此先不詳述。

資產與負債的應用

了解了資產與負債的概念後,現在就來看看可以如何應用資產與負債的概念吧!

評估自己是資產還是負債

資產與負債的應用:拿自己來評估!
資產與負債的應用:拿自己來評估!

漢克覺得我們身為人,本身就可以是一個資產或負債,透過簡單的評估,更能砥礪自己好好守護自己的身心健康,並努力創造價值。

當我們活著時,會需要一些東西來維持身心健康,也就是所謂的「剛需」(沒有了會死),這些東西包含居住的地方、伙食費、教育費用等等,都會讓我們產生負債,而漢克的省錢觀念方法,正是為了幫探索者們減少這方面的負債。

而當我們健康的活著,也會因此有一些獨特的東西,包含:時間、價值、注意力等等,這些東西可以幫助我們創造收入,也就是我們的資產。

所謂的投資自己,正是花錢努力提升自己的價值,如果自己的價值提升了,自然就會是更優質的資產,但如果花了錢卻沒有創造任何價值,那依舊是負債哦!

把負債,變成資產吧!

資產與負債的應用:把負債變成資產吧!
資產與負債的應用:把負債變成資產吧!

擁有資產與負債的觀念後,可以開始檢視自己的每一筆花費,究竟是買入了資產,還是負債呢?同時也可以開始將這些負債,想辦法變成資產,朝向富人邁進!

總結

資產與負債是個簡單的觀念,但可以讓我們應用在許多用途,同時讓我們可以在釐清資產與負債後,減少負債的購買,並增加資產的購入,讓錢自己產生錢,創造更多收入!

想更深入的探索資產與負債,可以參考富爸爸與窮爸爸這本書,裡面有更多的詳細內容。
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